【PR】
ファクタリングとは
ファクタリングは、企業が未収金を早期に現金化するための手法であり、買い手が売掛金をファクタリング会社に売却することで行われます。企業は売掛金を現金化し、ファクタリング会社は手数料を受け取ります。
ファクタリングのメリット
- キャッシュフローの改善：ファクタリングにより、未収金を現金化することで企業のキャッシュフローを改善し、業務の継続性を確保できます。
- リスク軽減：ファクタリング会社が売掛金の回収リスクを負担するため、企業は売掛金の回収リスクを軽減できます。
- 資金調達の効率化：ファクタリングは早期に現金を調達できるため、企業の資金調達を効率化する手段として利用されます。
ファクタリングの種類
- リサイクルファクタリング：売掛金を何度もファクタリングすることで資金を繰り返し調達する手法。
- ノンリコースファクタリング：ファクタリング会社が売掛金の回収リスクを負担するが、企業側も一定の責任を負う方式。
- リコースファクタリング：ファクタリング会社が売掛金の回収リスクを負担するが、万が一の債務不履行時には企業側が責任を負う方式。
資金調達手法としてのファクタリング
ファクタリングは、銀行融資や株式公開などの従来の資金調達手法に比べて、手続きが簡素で迅速な特徴があります。特に中小企業や新興企業にとって、資金繰りの支援や成長資金の調達手段として有効です。企業は売掛金をファクタリングすることで、資金を確保し、事業の拡大や新規プロジェクトの実施に向けて柔軟に対応することができます。
ファクタリングの注意点
- 手数料の負担：ファクタリング手数料が高額である場合があり、これを事前に評価することが重要です。
- クレジットリスクの考慮：ファクタリング会社が買い手の信用力を審査するため、取引先のクレジットリスクに注意する必要があります。
- 売掛金の公開：ファクタリングにより、売掛金の情報が第三者に公開される可能性があるため、企業の信用に影響を与える可能性があります。
